Mouna Bayar

- s'assurer de l'efficacité du dispositif de contrôle interne (identification et évaluation des risques opérationnels et de crédit),
- vérifier la bonne application des procédures et des réglementations internes et externes,
- apprécier la sécurité des traitements et la qualité de l'information comptable et financière,
- formuler des préconisations et suivre leur mise en œuvre.
- participer activement à l’élaboration de méthodologies d’audit.

Audit d’OPCVM : validation de l’actif net – vérification des cours et date de valorisation – examen des taux de frais de gestion appliqué – contrôle du respect des ratios réglementaires et de la stratégie de gestion mentionnée dans le prospectus – analyse des comptes débiteurs et créditeurs – contrôle des revenus et des PV/MV– pointage du rapport annuel et rédaction des notes de synthèse

Audit de fonds communs de placements : validation des valeurs liquidatives, des titres en portefeuille et étude des variations, analyse des variations du résultat, du capital, des comptes débiteurs et créditeurs, vérification des valorisations et analyse - Rédaction des notes de synthèses – pointage des états financiers

Audit comptable de sociétés : Collecte des informations et documents - Analyse et synthèse des résultats - Rédaction de mémo alertant sur les risques identifiés.
Tests sur les cycles : clients – fournisseurs – trésorerie – impôts et taxes – comptes de résultat

Missions d’Audit :
Collecte des informations et documents - Analyse et synthèse des résultats - Rédaction de mémo alertant sur les risques identifiés.
Tests sur les cycles :
• Immobilisations (contrôle des dotations aux amortissements et de leur variation),
• Clients (contrôle du ratio clients - des provisions pour dépréciation - des produits constatés d’avance - des factures à établir - circularisations - cut-off ventes),
• Fournisseurs (contrôle du ratio fournisseurs - des factures non parvenues - des charges constatées d’avance - cut-off achats - circularisassions),
• Trésorerie (valorisations de SICAV et VMP - rapprochements bancaires - exploitation des circularisations - contrôle des comptes caisse et résultat financier)
• Capitaux propres (contrôle des variations),
• Personnel (contrôle du calcul de la médaille du travail et des indemnités de fin de carrière - de la cohérence des salaires et charges sociales).

Missions d’Expertise Comptable :
Tenue comptable pour des entreprises –Liasses fiscales – déclarations de TVA et IS

Participation aux jeux d’entreprises, CA : 30 K€, 30 membres, Paris
Fixation des objectifs - détermination du budget - planification des activités - recrutement des membres - management de l’équipe - gestion et optimisation du budget - organisation d’évènements - gestion des relations avec les partenaires - suivi et participation aux projets …