Sébastien GATTI

Consolidation en norme IFRS
? Elimination des flux intragroupes,
? Passation des écritures de retraitement IFRS (IAS 39)
? Analyse des mouvements de périmètres,
? Cadrage des tableaux de variation (capitaux propres, flux de trésorerie, ...)
? Automatisation des états de contrôle
? Analyse des variations de provisions techniques

Mise en place de reporting spécifiques:
? Analyse du bilan (BFR)
? Calcul du Cash disponible (Free cash flow)

Déploiement du logiciel ABEL immo:

Analyse des besoins,
Préparation des fichiers d'import,
Test de recette en multinormes: USGAAP, IFRS et 99/02
Accompagnement de la mise en production



Consolidation en norme IFRS :

Elimination des flux intragroupes (multi-devise)
Analyse des impôts différés,
Passation des écritures de retraitement IFRS,
Cadrage des tableaux de variation (capitaux propres, flux de trésorerie, ...)
Préparation de l’annexe

Spécificités de la consolidation:
* Grosse volumétrie Crédit Bail (cas spécifique de fusion de contrat)
* Spécificité IAS 32 & 39 (OBSAAR)
* Marges en stock
* Carry-back
* Intégration fiscale

* Démonstration du logiciel Falcon (Consolidation et Reporting), Rédaction du cahier des charges,

* Installation du logiciel,

* Formation des utilisateurs,

* Réalisation de la première consolidation en accord avec les normes de consolidation du groupe (UKGAAP, USGAAP & IFRS);

* Modélisation des Etats de restitution via l’utilisation d’un lien ODBC sous Excel ou en utilisant VBA.

* Intégration de SI pour la consolidation et le reporting financier, rédaction de CDC fonctionnel, adaptation du paramétrage du logiciel;

* Assistance a la production des comptes consolidés au travers de la définition du périmètre de consolidation, l’intégration des comptes sociaux, le rapprochement intragroupe, les écritures de retraitements et le cadrage des capitaux propres.

* Interventions diverses pour la réalisation de missions de migration IFRS

* Analyse de l’information financière au travers des états financiers dans l’objectif d’analyser les principaux ratios afin d’optimiser la négociation des emprunts;

* Analyse de la solvabilité des entreprises ;

* Liaison avec les services spécialisés;

* Préparation des rapports sur les propositions de crédits tels que les crédits syndiqués, les mezzanines et les crédits de financement du fond de roulement;

* Gestion du risque via l’utilisation de produits dérivés.

* Recherche et assistance à l’implantation du ratio de solvabilité bancaire Bâle II.